Kredyt czy leasing

Do najbardziej podstawowych form finansowania dla każdego rodzaju inwestycji należy leasing oraz kredyt. Część z nas ma nie lada zagłostkę na co się zdecydować: na kredyt czy leasing? Aby dokonać właściwego wyboru należy przeanalizować i wziąć pod uwagę wiele czynników, np. cel inwestycji, wielkość firmy, branżę  czy ogólne koszty.

Miejmy świadomość, że leasingu oraz kredytu nie należy rozpatrywać jako takiego samego rodzaju produktu finansowego. Bowiem każdy z nich spełnia inną rolę oraz  ma różne przeznaczenie.

Kredyt sprawdza się lepiej przy kupnie nieruchomości, ze względu na długi okres kredytowania. Natomiast leasing bardzo pomocny jest dla firm, które zamierzają kupić mienie, które przeznaczone będzie na zużycie, np. samochód.

Zwróć uwagę na

Aby dokonać właściwego wyboru: czy zdecydować się na leasing czy kredyt należy odpowiedzieć sobie na następujące pytania:

• Jakie jest przeznaczenie oraz rola inwestycji
• Do kogo będzie należeć zakupione mienie
• Czy i jaki wkład własny musi posiadać przedsiębiorca
• Jakie są wymagania odnoszące się do formalności, czas trwania procedury uzyskania wsparcia finansowego.
• Jakie korzyści finansowe będzie miał włąściciel firmy (zwrot VAT, amortyzacja itp)

 Wady i zalety kredytu

Kredyt jest najbardziej popularnym i podstawowym rodzajem finansowania dla przedsiębiorstw w Polsce. Kredyty dla firm dzielimy na:

• Obrotowe – zapewniają płynność finansową firmy na jej bieżącą działalność
• inwestycyjne – przeznaczone na finansowanie przedsięwzięć, których celem jest zwiększenie majątku trwałego przedsiębiorstwa

Zaciągnięty kredyt przeznaczany jest najczęściej na:

• Budowę lub rozbudowę firmy
• Zakup środków trwałych
• Poprawę zdolności produkcyjnej
• Zakup patentów, zezwoleń, licencji
• Zakup i przejęcie innych przedsiębiorstw
• Poprawa płynności finansowej
• Inny, dowolny cel danej firmy

Przedsiębiorca ubiegający się o kredyt w palcówce bankowej musi  liczyć się z dużą ilością dokumentów i załatwiania formalności (zaświadczeń, opinii). Banki często wymagają także przedłożenia biznesplanu, bilansu, oświadczenia o niezaleganiu z opłatami do ZUS i US, jak również umów z klientami.

Miejmy świadomość, że wysokość kredytu o jaki możemy się starać uzależniona jest od naszej zdolności kredytowej. Im lepsza tym nasze szanse otrzymania kredytu się zwiększają. Poza tym długość kredytowania to średnio 120 miesięcy.

Banki wymagają także dużego wkładu własnego, na poziomie 20-30% wartości przyszłej inwestycji. Przedsiębiorca powinien ustanowić zabezpieczenie kredytu, np. pod postacią hipoteki. Po spełnieniu tych wszystkich wymogów, zakupione mienie staje się własnością kredytobiorcy.

Wady i zalety leasingu

Firma leasingowa dokonuje zakupu określonego przedmiotu, który następnie oddaje do używania leasingobiorcy (korzystającemu). Leasingobiorca w zamian za użytkowanie przedmiotu płaci ustalone w umowie leasingowej raty. W przeciwieństwie do kredytu, mienie pozostaje własnością finansującego.

Przedmiotem wziętym w leasing przez korzystającego mogą być następujące przedmioty:

• Środki transportu
• Urządzenia
• Sprzęt komputerowy
• Nieruchomości (działki, budynki)
• Dobra ruchome (nowe bądź używane)
• Maszyny
• Sprzęt elektroniczny

Właściciel firmy starający się o leasing nie musi przedkładać bankowi tylu dokumentów, jak w przypadku kredytu. A co najważniejsze nie musi wykazać dużej zdolności kredytowej. A jeśli chodzi o wkład własny, to nie musi on być na tak wysokim poziomie, ponieważ zazwyczaj wynosi 10% wartości przedmiotu, zwiększonego o VAT.

Korzyści jakie daje przedsiębiorcy leasing mają charakter podatkowy. Rata leasingowa stanowi koszt uzyskania przychodu. W kredycie są to odsetki oraz amortyzacja. W przypadku leasingu przedsiębiorca odliczy większy VAT, w porównaniu z kredytem.

Miejmy świadomość, że młode firmy, najczęściej z sektora małych i średnich przedsiębiorstw mają trudności z uzyskaniem kredytu w placówkach bankowych. Dzieje się tak dlatego, gdyż banki niechętnie udzielają kredytu firmom, które są dostępne na rynku mniej niż kilka lat.

Z leasingu mogą korzystać nawet bardzo „młode” firmy, istniejące krótko na rynku. Wystarczy, że udokumentują swoją roczną działalność.

Oprócz niezaprzeczalnych korzyści, leasing posiada również kilka wad. Możemy wyszczególnić następujące:

• Leasingobiorca ponosi całkowitą odpowiedzialność za przedmiot leasingu.
• Korzystający musi wykupić ubezpieczenie środka trwałego, co przyczynia się do zwiększenia kosztów leasingu.
• Leasingobiorca dopóki nie wykupi przedmiotu leasingu i nie spłaci wszystkich rat, nie staję się właścicielem środka.
• W przypadku kradzieży lub innego rodzaju utraty środka, nie zwalnia korzystającego z obowiązku opłaty rat. W takiej sytuacji US może również zakwestionować zasadność zaliczania takich rat do kosztów firmy.
• Ogólne koszty transakcyjne mogą okazać się wyższe niż w przypadku kredytu.

Podsumowanie

Zarówno kredyt jaki i leasing posiadają wady i zalety. Leasing jest młodszym rodzajem finansowania. Znany jest w Polsce dopiero od 20 lat.  Jest raczej bardziej złożoną i skomplikowaną forma wsparcia finansowego dla przedsiębiorcy od kredytu. Dlatego często właściciele firm rezygnują z niego, zanim nawet zdążą go zrozumieć.

Poniżej przedstawiamy zbiór podstawowych cech zarówno kredytu jak i leasingu, który pomoże w ostatecznym podjęciu decyzji.

 Samochód w leasingu czy kredyt na auto